Gewaarborgd inkomen: hoe bescherm je je inkomen als startende ondernemer?

Wat is een verzekering gewaarborgd inkomen?

Een verzekering gewaarborgd inkomen is een polis die jou als zelfstandige een maandelijkse uitkering biedt wanneer je door ziekte of een ongeval je beroepsactiviteit tijdelijk niet kan uitvoeren. Voor zelfstandigen, en zeker voor starters, is dit belangrijk, want de wettelijke ziekte- of invaliditeitsuitkering is vaak ontoereikend. Met een goed gekozen verzekering kun je tot ongeveer 70 à 80% van je netto-inkomen beschermen.

Voor wie is dit nuttig?

Deze verzekering is nuttig voor heel wat ondernemers-in-spe en actieve zelfstandigen:

• Zelfstandigen in hoofdberoep of via een vennootschap
• Starters die verwachten dat hun onderneming binnen enkele jaren winstgevend zal zijn
• Iedereen die geen vast loon meer ontvangt en afhankelijk is van zijn of haar bedrijfsinkomen

Kortom: als je je eigen zaak start en je inkomen via je onderneming binnenkomt, dan is dit een essentieel onderdeel van je financiële bescherming. Denk je nog na over de juiste structuur? Onze vergelijking van vennootschapsvormen en de pagina over de BV oprichten helpen je op weg.

Hoe werkt het in de praktijk?

1. Je sluit de verzekering af en bepaalt zelf parameters zoals de gewenste uitkering, de wachttijd (eigenrisicotermijn) en of je bescherming wilt voor ziekte én ongevallen.
2. Bij ziekte of ongeval betaalt je ziekenfonds of sociale bescherming een basisuitkering.
3. Vanaf je gekozen wachttijd komt je verzekering gewaarborgd inkomen in werking en vult ze het verschil aan tussen je normale beroepsinkomen en wat je nog ontvangt.
4. Je bepaalt zelf hoe snel de uitkering start: bijvoorbeeld na 1, 3 of 6 maanden. Hoe langer je wacht, hoe lager de premie.

Waar op letten?

• Wachttijd: kort betekent sneller een uitkering, maar een hogere premie.
• Dekkingstype: ziekte alleen of ziekte én ongevallen.
• Hoogte van de uitkering: vaak maximaal ongeveer 70 à 80% van je netto-inkomen.
• Premie-aftrekbaarheid: zie hieronder.

Fiscale voordelen en aandachtspunten

Een belangrijk voordeel voor ondernemers: de premie die je betaalt voor een verzekering gewaarborgd inkomen is in de regel aftrekbaar als beroepskost (art. 52 WIB 92). Daarmee verlaag je je belastbaar inkomen en dus ook je belastingdruk. Voor vennootschappen geldt bovendien dat de premie en de premietaks in de vennootschapsbelasting kunnen worden ingebracht.

Let wel op de keerzijde: omdat je de premie fiscaal aftrekt, zijn de latere uitkeringen belastbaar als vervangingsinkomen. De uitkering die je bij ziekte of ongeval ontvangt, is met andere woorden niet netto: er wordt personenbelasting op ingehouden. Houd daar rekening mee wanneer je bepaalt hoe hoog je verzekerd bedrag moet zijn. Laat je situatie best doorrekenen samen met je financieel plan, zodat de gekozen dekking aansluit bij je werkelijke vaste lasten.

Veelgemaakte fouten en aandachtspunten

• Denken dat het ziekenfonds voldoende uitkeert. In de praktijk volstaat de wettelijke uitkering vaak niet om al je vaste lasten te dekken.
• Geen buffer voorzien voor de wachttijd.
• Onvoldoende dekking kiezen, of net te veel premie betalen zonder correct afgestemd plan.
• Niet tijdig beginnen met afsluiten. Hoe vroeger je instapt, hoe voordeliger de premies doorgaans zijn.

Praktische checklist voor starters

• Maak een inschatting: wat zou je missen als je tijdelijk niet kunt werken?
• Bepaal je wachttijd: hoe lang kun je zonder inkomen overbruggen?
• Kies je dekkingstype: ziekte alleen of ook ongevallen?
• Bepaal je verzekerd bedrag: richt je op ongeveer 70 à 80% van je netto-inkomen, en hou rekening met de belastbaarheid van de uitkering.
• Vraag offertes aan en vergelijk premies én voorwaarden.
• Vraag professioneel advies: laat een accountant of verzekeringsadviseur je situatie doorlichten.

Conclusie: zorg voor je inkomensbescherming van bij de start

Het starten van een eigen onderneming is spannend en vol mogelijkheden. Toch hoort ook een stukje bescherming bij die vrijheid. Een verzekering gewaarborgd inkomen is geen luxe, maar een doordachte keuze om je inkomen, je gezin en je bedrijf te beschermen als het onverhoopt even anders loopt.

Bij Meesters Accountants en via ons platform Onderneming Oprichten begeleiden we je stap voor stap bij deze keuze, zodat je kunt starten met vertrouwen, ook als het even tegenzit.

Wil je je oprichting concreet voorbereiden? Bekijk de kostprijs van een oprichting of neem contact op om je situatie te bespreken.

Lees ook:

• BV oprichten: hoe werkt het?
• Vergelijking van de vennootschapsvormen
• Het financieel plan bij je vennootschap